Gestione - Primanota - Nota tecnica del 11/03/21
REGIME IVA X CASSA
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Per impostare il regime "IVA per cassa", bisognerà impostare gli archivi in modo opportuno.
CAUSALI CONTABILI
Sono identiche a quelle per il regime ordinario ma devono avere il flag su esigibilità differita.
Andranno reimpostate le causali per le fatture e note di accredito emesse, in seguito in TABELLE DATI SISTEMA, vanno indicate per la fatturazione.
DATI SISTEMA
Per ciò che riguarda i fornitori, andrà reimpostata solo la causale fattura in quanto la causale nota di accredito avrà sempre l'esigibilità immediata (lo prevede la normativa perchè esiste una fattura da rettificare).
La causale inerente all'inversione contabile (reverse charge) avendo l'iva a debito ed a credito anch'essa rimane conteggiata in data registrazione (reverse charge interno, estero).
Anche per lo "split payment" tutto rimane invariato, perchè l'iva viene versata dal cliente.
Anche la causale fattura fornitori nuova andrà indicata in dati sistema, come da ultima immagine, per chi registra in automatico dal pannello "FATTURE FORNITORI".
L'iva andrà comunque versata/recuperata a distanza di un anno dalla registrazione del documento, indipendentemente dal pagamento/incasso, per cui nell'anagrafica del cliente dovrà essere presente il flag su iva per cassa annuale (una volta le pubblice amministrazioni non avevano tale limite)
Attualmente cosmo lo mette per tutti i clienti, anche se l'iva è in regime ordinario, ma in passato lo doveva fare l'utente per cui bisogna verificare che nei clienti usati in fatturazione tale flag ci sia.
Per i fornitori non serve nulla.
Quando stamperete i registri iva, il programma chiederà se volete stampare il dettaglio Iva, sono gli incassi ed i pagamenti di competenza del mese.
ATTENZIONE:
1- stampare la denuncia iva in simulazione, controllare con i registri iva.
Al momento di effettuarli in definitiva, prima di confermare la stampa, controllare che siano identici alla simulazione altrimenti NON CONFERMARE.
2- si consiglia di stampare in definitiva ogni mese per evitare di modificare la primanota ed avere differenze iva successivamente.
3- chiuso il mese NON si potranno registrare altri incassi o pagamenti.
4- Non è possibile fare in una registrazione compensazione tra cliente e fornitore, andranno fatte due registrazioni.
5- Nella testata di primanota, le registrazioni con causali con esigibilità differita, NON avranno la competenza iva.
Quando si uscirà dl regime di cassa , per termine opzione o per passato il limite d'importo fatturato, bisognerà andare in tabelle, anagrafica azienda, nella pagina progressivi e mettere il mese ed anno.
In quel mese verrà liquidata tutta l'iva anche se le fatture non saranno incassate/pagate.
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